肃南县财政局：

根据2024年度部门整体支出绩效评价反馈结果，县政协办公室高度重视绩效评价反馈问题，迅速行动、周密部署，扎实推进问题整改工作。现将整改落实情况报告如下。

一、整改基本情况

2025年3月至6月，县财政局聘请第三方对我单位2024年度部门整体支出开展了绩效评价，指出了预算编制、预算执行、绩效管理、资产管理及应急管控等方面共存在四类7个具体问题。收到评价报告后，我单位第一时间召开党组会议专题研究，成立以单位负责人为组长，分管领导为副组长，各委室及财务室负责人为成员的整改工作领导小组，明确整改目标、责任分工、整改时限和具体措施。通过全面梳理、精准施策、从严推进。截至12月份4类7个具体问题已全部完成整改，并建立长效机制纳入日常监管，整改工作取得阶段性成效。

二、具体问题整改情况

（一）绩效管理方面

存在问题：一是未制定预算绩效管理制度；二是项目绩效指标三级指标和二级指标不相符；三是部门未组织开展绩效评价工作。

整改类型：即知即改

整改措施：一是建立健全预算绩效管理制度体系，规范绩效指标设定标准，常态化开展绩效评价工作，形成“制度完善、指标科学、评价有效、结果运用”的绩效管理闭环，切实提升资金使用效益和项目管理水平。重点梳理国家、行业及地方关于预算绩效管理的相关政策要求，参考同类型单位先进制度经验，结合本单位实际业务特点，明确制度制定的核心框架和关键内容。起草制度文本，重点明确预算绩效管理的适用范围、组织架构及职责分工、绩效目标设定要求、绩效运行监控流程、绩效评价实施规范、评价结果运用机制等核心条款，确保制度的针对性和可操作性。二是依据新制定的预算绩效管理制度，结合政协全年项目类型，明确二级指标（如产出指标、效益指标、满意度指标等）的核心内涵，规范三级指标的设定标准——要求三级指标必须紧扣对应二级指标的核心要求，具备可量化、可衡量、可考核的特点，避免出现逻辑脱节、口径不一的情况。同时，建立指标审核机制，后续新项目立项时，将绩效指标体系作为立项审核的必备内容，由业务主管部门初审、财务部门复审，确保指标设定符合规范。三是建立常态化评价机制。依据新制定的预算绩效管理制度，结合财政部门绩效评价时间，合理规划部门内每年绩效评价的开展时间、范围和要求，并将绩效评价工作纳入财务监管重要环节，形成“年度有计划、过程有监控、评价有结果、结果有运用”的常态化工作格局。重视绩效自评工作，在各项目实施过程中，对照优化后的绩效指标体系，收集整理项目实施过程资料、资金使用凭证、产出成果证明等相关材料，开展自我评价。

（二）管理效率方面

存在问题：一是预算编制不完整，导致年初预算数与全年预算数差异率过大；二是财务决算报表数据的准确性不足。

整改类型：即知即改

整改措施：建立健全财务决算数据审核校验体系，规范账务处理流程，确保财务决算报表数据真实、准确、完整，进一步降低数据差错率，杜绝因数据错误导致的决策偏差。一是完善预算编制范围与内容，梳理单位内所有基本人员经费、项目支出等费用，杜绝应编未编事项。编制预算时，以业务计划为导向，对各部门预算需求进行全面调研和论证；每季度末根据业务进展和实际变化，对下季度和全年预算支出进行动态调整，确保预算与实际业务紧密衔接。同时，建立“初审—复审—终审”的三级审核体系。财务部门编制预算后，先由部门分管领导审核其合理性与完整性；单位负责人对预算的合规性、准确性进行复审，重点核查是否存在遗漏项目、数据测算是否科学；最后提交党组会议召开预算专题会议审议，确保预算编制质量。同时，加强与财务部门的沟通协作，及时解决编制过程中出现的问题。二是规范日常账务处理流程，建立多维度决算数据审核机制，定期组织财务人员参加会计准则、财务决算编制规范、财务软件操作等专题培训，提升其专业素养和业务能力。

（三）资产管理方面

存在问题：资产管理安全性欠佳

整改类型：即知即改

整改措施：全面排查并消除资产管理各环节的安全隐患，明确“谁使用谁管理”资产管理责任，完善资产管理全流程管控机制，提升资产信息的准确性与保密性，建立资产管理安全长效机制，确保各类资产（固定资产、流动资产、无形资产等）的安全完整、合理使用及有效监管。一是完善资产管理安全制度体系。修订完善《资产管理办法》，新增“资产安全管理专章”，明确资产安全管理的总体要求、责任分工、风险防控标准及违规处理办法，确保制度覆盖资产购入、验收、登记、使用、保管、盘点、处置等全生命周期。制定《资产分类安全管理细则》，针对不同类型资产的特性制定差异化安全管控措施：如固定资产（如设备、房产）重点明确保管责任、使用规范、定期维护要求；无形资产（如专利、数据资产）聚焦权属保护、保密管理、授权使用流程。建立《资产管理风险评估机制》，定期开展资产安全风险排查与评估，明确风险等级划分标准，针对高风险环节（如资产处置、大额资金使用）制定专项防控预案。二是强化资产管理全流程安全管控。如在资产购入与验收环节中，严格执行采购审批流程，新增资产采购安全审核节点，对供应商资质、资产质量安全标准、售后保障能力进行严格审核，杜绝采购不合格或存在安全隐患的资产。

（四）可持续性发展方面

存在问题：应急管控机制不健全

整改类型：即知即改

整改措施：健全组织架构与责任体系，成立应急管理小组，由主要负责人任组长，分管领导任副组长，各相关部门负责人为成员，统筹应急决策与资源调配。结合部门实际，配备　专职人员，负责日常风险排查、预案管理、演练组织等工作。建立应急评估与改进机制，每次应急处置后及时复盘，总结经验教训，动态修订预案与管控措施。

附件：评价反馈问题整改台账

政协肃南县委员会办公室

2025年12月22日

点击下载：附件：2025年财政重点绩效评价问题整改台账